投資にあまり興味がない人でも「iDeCo（イデコ）」という言葉を耳にすることがあると思います。また、既に利用している人も多いと思います。
多くの人がiDeCoを利用する理由は「節税になる」、「公的年金だけじゃ老後が不安」です。今回はメリットばかりに目が行きがちなiDeCoのメリットとデメリットについて考えていきます。
- 原則、60歳まで引き出し不可、途中解約が不可能。
- 凍結している特別法人税がどうなるか分からない
iDeCo（イデコ）とは
はじめにiDeCo（個人型確定拠出年金）について基本的な事を確認していきます。
確定拠出年金（かくていきょしゅつねんきん、DC：Defined Contribution Plan）とは、確定拠出年金法を根拠とする私的年金である。
加入者が掛金の金額を指定して納め（拠出という）、その資金を加入者の指示で運用した結果の総金額が老後の受給額として支払われる。
個人型 (individual type) – 愛称はiDeCo。ここでいう個人型の特徴は、「個人が掛金を支払う」というものである。2020年3月末時点で加入者数は156万人であり増加傾向にある。
確定拠出年金 – Wikipediaより抜粋
物凄く簡単にiDeCoを説明すると、「自分でお金を出して、定期預金、投資信託などの商品を自分で選び、貯めたお金を60歳以降に受け取る」ものです。個人型確定拠出年金とも呼ばれます。
「企業型」確定拠出年金（DC）は基本的に会社がお金を出し、「個人型」は加入者自身がお金を出すのが異なる点です。
iDeCoのメリットとは
次にiDeCoのメリットを確認していきます。加入者が増えているというのはメリットがあるからです。
iDeCo最大のメリット
iDeCo最大のメリットは節税です。iDeCoで積み立てた掛け金は全額所得控除され、所得税・住民税が軽くなります。さらに、NISAと同じように運用益に対して税金がかかりません。商品によっては一般に販売されている投資信託と比べ信託手数料が安いというメリットもあります。
iDeCoの意外なメリット
また、これはiDeCo（イデコ）に限らないですが、分散積立投資は堅実投資の一つです。景気が良い時だけ投資するのではなく、景気が良くても、悪くても積み立てることが長期投資ではコツコツ増やすのに有効です。
iDeCoは手ごろな金額（月5,000円～）から毎月分散して積み立てることができます。自然と堅実な投資を行っているというのも見方によってはメリットの一つかもしれません。
iDeCoのデメリットとは
次にiDeCoのデメリットを確認していきます。当然、デメリットもあります。
iDeCo最大のデメリット
最大のデメリットは、原則60歳まで引き出すことができない、中途解約ができないことです。
あくまでもiDeCoは「老後資金を自分で作るため」の制度です。お金が必要になったので解約して引き出したい、ということはできません。
iDeCoの隠れたデメリット
また、一番のメリットである節税ですが、年率1.173％を企業年金の積立金全体に課税する特別法人税というのがあります。この特別法人税は2023年3月31日まで凍結されているため、現在は課税されていません。
1999年以降、凍結延長が繰り返されて現在に至っていることから、今までiDeCoに対し適用されたことはありません。しかし、10年後はどうなるか分りません。「iDeCoは原則、60歳まで引き出せない」という商品の性質上、課税されるなら辞めて引き出すということができません。
また、口座管理手数料が意外と高い金融機関があることも注意する点です。初期費用は初めの一回ですが、毎月かかる口座管理手数料は安いところで100円台ですが、中には300円以上手数料がかかるところもあります。
たかが数百円かもしれませんが、仮に300円差があった場合、30年運用すると約10万円差がでます。
最後に
専門家や有識者が日経平均株価を予想しますが外れる事がほとんどです。2020年3月の暴落を年始に予想できた人はいません。「あんなもの予想できない」と思われますが、投資を長くしている人ほど予想できないことが良く起きるのを知っています。
それほど予想は難しいものです。1年後すら分からない人がほとんどなので、10年後、20年後が分かる人はいません。公的年金は今後も減り続ける可能性は高く、iDeCoも特別法人税をはじめどうなるか分かりません。
考えることが重要
主に「60歳まで資金が縛られるリスク」と「節税のリターン」を考え、「利用する」、「利用しない」の判断はもちろん、利用する場合は金額も考えることが重要です。何より、iDeCoは基本的に投資です(一部、元本保証商品もありますが)。当然、資金が減る可能性もあります。
これは証券会社、金融機関だけに当てはまることではないですが、「お得ですよ」、「オススメですよ」というのは気を付ける言葉です。